Spořicí účet je stále nejoblíbenějším nástrojem pro uložení volných peněz v České republice. Ale kolik vám skutečně vydělá? A udržíte si s ním kupní sílu vůči inflaci? Pojďme si to spočítat.
Jak funguje úročení spořicího účtu
Banky obvykle uvádějí roční úrokovou sazbu (p.a. – per annum). Úroky se připisují měsíčně nebo ročně. Z každého připsaného úroku strhne banka automaticky 15% srážkovou daň z příjmů – nemusíte ji danit sami v přiznání.
Vzorec pro jednoduchý výnos
Hrubý úrok = jistina × úroková sazba (p.a.)
Čistý úrok = hrubý úrok × (1 − 0,15)
Příklad: 100 000 Kč při sazbě 4,5 %
- Hrubý úrok: 100 000 × 0,045 = 4 500 Kč
- Daň (15 %): 4 500 × 0,15 = 675 Kč
- Čistý úrok: 4 500 − 675 = 3 825 Kč
Po zdanění tedy na 100 000 Kč vyděláte ročně 3 825 Kč, nikoli 4 500 Kč.
Složené úročení: jak čas pracuje pro vás
Při ponechání úroků na účtu se úroky samy dále úročí – vzniká složený úrok. Čím delší horizont, tím výraznější efekt.
Vzorec pro složené úročení (roční připisování)
Konečná částka = jistina × (1 + čistá sazba)^n
kde n = počet let, čistá sazba = úrok po zdanění
Příklad: 200 000 Kč po dobu 5 let (sazba 4,5 %, po zdanění 3,825 %)
| Rok | Stav účtu (Kč) | Připsaný úrok (Kč) |
|---|---|---|
| 0 | 200 000 | – |
| 1 | 207 650 | 7 650 |
| 2 | 215 593 | 7 943 |
| 3 | 223 844 | 8 251 |
| 4 | 232 418 | 8 574 |
| 5 | 241 332 | 8 914 |
Za 5 let vyděláte čistého 41 332 Kč pouze složeným úročením bez dalších vkladů.
Reálný výnos: úrok minus inflace
Nominální výnos je jen část pravdy. Důležitý je reálný výnos – co vám zbyde po odečtení inflace.
Vzorec pro reálný výnos
Reálný výnos ≈ nominální výnos (po dani) − míra inflace
Přesnější Fischerova rovnice: reálný výnos = (1 + nominální výnos) / (1 + inflace) − 1
Scénáře pro rok 2026
| Inflace | Čistý nominální výnos (4,5 % hrubě) | Reálný výnos |
|---|---|---|
| 2,0 % | 3,825 % | +1,8 % |
| 3,0 % | 3,825 % | +0,8 % |
| 4,0 % | 3,825 % | −0,2 % |
| 5,0 % | 3,825 % | −1,1 % |
Při inflaci do 3,5 % spořicí účet se sazbou 4,5 % udržuje reálnou hodnotu peněz. Při vyšší inflaci reálně prodělává.
Česká inflace se v roce 2026 pohybuje přibližně kolem 2–2,5 %, takže spořicí účty momentálně skutečnou kupní sílu zachovávají.
Přehled úrokových sazeb spořicích účtů v ČR (2026)
| Banka | Produkt | Úroková sazba p.a. | Podmínky |
|---|---|---|---|
| Fio banka | Fio spořicí | 4,6 % | Bez podmínek |
| Banka CREDITAS | Spořicí účet | 4,8 % | Min. vklad 50 000 Kč |
| mBank | mSporenie | 4,5 % | Bez podmínek |
| Raiffeisenbank | eKonto Flexi | 4,2 % | Aktivní běžný účet |
| ČSOB | Spořicí účet | 3,8 % | – |
| Česká spořitelna | Flexi spoření | 3,5 % | – |
Sazby jsou orientační. Vždy ověřte aktuální ceník banky.
Výraznější rozdíl ve výnosech: na 500 000 Kč je rozdíl mezi sazbou 3,5 % a 4,8 % po zdanění přibližně 5 525 Kč ročně.
Srovnání s alternativními nástroji spoření
| Nástroj | Orientační výnos p.a. | Riziko | Likvidita |
|---|---|---|---|
| Spořicí účet | 3,5–4,8 % | Velmi nízké | Okamžitá |
| Termínovaný vklad (1 rok) | 4,5–5,5 % | Velmi nízké | Nízká (fixace) |
| Státní dluhopisy | 4,0–5,2 % | Nízké | Střední |
| ETF (akciový index) | 5–10 % (historicky) | Střední–Vysoké | Střední |
| Stavební spoření | 2,5–3,5 % + státní podpora | Nízké | Nízká (6 let) |
Pro krátkodobé rezervy (0–2 roky) je spořicí účet ideální volbou. Pro dlouhodobé spoření (5+ let) se vyplatí zvážit investiční alternativy s vyšším výnosovým potenciálem.
Tipy pro maximalizaci výnosu spořicího účtu
Srovnávejte sazby pravidelně
Banky mění sazby, aniž by vás upozornily. Jednou za 3–6 měsíců zkontrolujte, zda váš účet stále nabízí konkurenční sazbu.
Využijte úvodní bonusové sazby
Mnoho bank láká nové klienty zvýhodněnou sazbou na prvních 3–6 měsíců (např. 5,5 %). Po skončení akce přejděte jinam nebo vyjednejte lepší podmínky.
Oddělte rezervu od investic
Spořicí účet je ideální pro likvidní rezervu (3–6 měsíčních výdajů). Zbývající prostředky investujte s vyšším výnosovým potenciálem.
Kombinujte produkty
Termínovaný vklad na část peněz + spořicí účet na zbytek: vyšší výnos s zachovanou částečnou likviditou.
Shrnutí
Spořicí účet v roce 2026 nabízí při sazbách 4–5 % reálný výnos po inflaci a zdanění přibližně 1–2 %. To sice nezbohatne, ale chrání kupní sílu vašich peněz – na rozdíl od nulového úroku běžného účtu.
Klíčové tipy:
- Vždy počítejte s výnosem po 15% dani (multiply sazbu × 0,85).
- Sledujte inflaci – nominální výnos je zavádějící.
- Srovnávejte sazby aspoň jednou za čtvrtletí.
- Pro částky nad 100 000 Kč využijte srovnávač bank a zvažte termínovaný vklad.
Použijte naši kalkulačku spořicího účtu – zadejte vkladovanou částku, sazbu a dobu spoření a okamžitě uvidíte čistý výnos i reálnou hodnotu peněz po inflaci.